アフィリエイト広告を利用しています
控除証明書の保管について少しだけ補足しようと調べていたらなんとびっくり。
２０１２年１月新契約分から少し仕組みが変わるんですね。
詳しく知りたい人は「生命保険料控除 変わる」で検索するといろんな記事があります。
控除の枠・種類が増えるみたいですね。
とりあえずは２０１２年以降に新しく契約しない限り現行の仕組みが適用されるようなので
現行の話ですすめます。（損害保険の話も割愛）
・・・・
（控除の対象になるのは受取人が何親等以内でーとか適格がどうでーは割愛。一般的な話で聞いてください。)
生命保険料控除には（１）一般用（２）年金用 の２種類あります。
（１）は死亡保険とか医療保険とか学資保険とか
（２）は個人年金保険
そして次に大事なのが「１０万円」
年間支払いが１０万円を超えるような保険にたくさん入っていたとたと ても
一般用の枠で１０万円、年金用の枠で１０万円が控除の対象となります。
反対に年間１０万円未満の契約に複数入っていた場合は、合計額が控除の対象になります。
さて問題。
Ａさんのご家庭ではＡさん名義（支払）で下記の保険に加入していました。
・死亡保険 （年間支払 １２万円）
・医療保険 （年間支払 ５万円）
・学資保険 （年間支払 ２４万円）
・年金保険 （年金支払 ２０万円）
さて、Ａさんの家庭に届いた控除証明書は何通保管が必要でしょうか。
・
・
・
・
・
全部！ といいたいところですが
上の３種類は一般用の枠になりますので
年間１０万円を超えている 死亡保険か学資保険の控除証明書だけ保管しておけばＯＫです。
全部保管して書類に記入しても上限枠がありますので10万円を超えているもの１つで十分です。
年金保険は年金用の枠がありますので、これは保管する必要があります。
ということで答えは ２通（死亡保険or学資保険 と 年金保険）でした。
